一、你好，我想向你求助一份酒店KTV的账务处理及相关报表
酒店KTV 会计核算适用 饮食娱乐业会计核算 有点类似餐饮业 具体要看实际情况 与他们的帐套情况 以下仅供参考
注：以下 现金与银行存款科目统称货币资金
收到办理会员卡的钱
借 货币资金
贷 其他应付款-会员卡-A会员
会员卡消费
借 其他应付款-会员卡-A会员
贷 主营业务收入
现金消费
借 货币资金
贷 主营业务收入-娱乐
折扣券消费
借 货币资金
借 应收账款-折扣券
贷主营业务收入-娱乐
借 销售费用
贷 应收账款-折扣券
购进酒水等、卤菜、水果（卤菜水果不能长期存放、直接入成本）
借 库存商品-酒水等
借 主营业务成本-卤菜酒水
贷 货币资金
酒水消费、餐饮消费
借 货币资金
贷 主营业务收入-酒水
贷 主营业务收入-餐饮
领用酒水等材料
借 主营业务成本-酒水
贷 库存商品-酒水
月末将损益类余额全部结转至本年利润 然后按照科目余额出具报表
报表通常需要 资产负债表、利润表、成本费用明细表
具体按照单位要求来
二、KTV会员卡账务处理
是不是说2000元钱冲到卡里面就会有2200元
如果是这样的话
借：银行存款 2000
销售费用 200
贷：预收账款 2200
然后在消费时确认收入：
借：预收账款
贷：主营业务收入
